Vous voulez un revenu de retraite plus exempt d’impôt ? La décision d’un homme pour sa vie entière

Jim a 54 ans et est un client de longue date. Il travaille dans la vente et gagne bien sa vie. Ces derniers temps, il pense davantage à la retraite. Il veut créer un flux de revenus pour compléter la sécurité sociale. Cependant, il ne veut pas investir davantage sur le marché boursier. Il estime qu’il a suffisamment de risques dans son plan 401(k) et veut quelque chose de différent.

Il est également préoccupé par la façon dont les impôts affecteront sa retraite. Jim n’a versé que des cotisations avant impôt à son plan 401(k), et tous ses retraits futurs seront imposables. Cela aura un impact sur son futur taux d’imposition à la retraite. Jim souhaite également laisser un héritage à ses deux filles.

Le temps de planifier

Nous avons passé en revue plusieurs idées, notamment une échelle d’obligations, l’immobilier locatif, les actions à dividendes et d’autres suggestions. J’ai également recommandé à Jim de commencer à épargner dans son fonds Roth 401(k). Les retraits de ce type de compte sont exonérés d’impôt à la retraite. Jim a aimé l’idée de Roth, mais les autres suggestions ne l’ont pas intéressé.

J’ai ensuite mentionné que certains clients utilisent une assurance vie entière pour produire un revenu de retraite et laisser un héritage. Jim était incertain. A première vue, il n’a pas un besoin traditionnel en assurance vie. Son hypothèque est faible et les enfants ont terminé leurs études. De plus, il a une assurance-vie temporaire de 500 000 $ par le biais de son travail. J’ai suggéré que nous revoyions les chiffres.

Assurance vie entière pour la planification de la retraite

Pour Jim, qui a 54 ans et est en bonne santé, une police d’assurance vie entière de 250 000 $ souscrite auprès d’une société mutuelle bien cotée a un coût annuel de 13 805 $ pendant 12 ans. Après 12 ans, la police est garantie libérée – plus de primes. Cela correspond parfaitement à l’âge cible de sa retraite, soit 65 ans. De 65 à 70 ans, Jim prévoit de retirer des fonds de son plan 401(k) pour assurer son revenu de retraite. Il souhaite attendre l’âge de 70 ans pour commencer à bénéficier de la sécurité sociale. À partir de 70 ans, il peut utiliser les retraits de sa police d’assurance vie entière pour compléter son revenu. (Il peut effectuer des retraits à tout âge, mais attendre permet de faire fructifier la police. En supposant que Jim paie sa prime pendant 12 ans, la valeur de rachat prévue à 70 ans est de 218 309 $. La prestation de décès à 70 ans est projetée à 380 509 $).

Une option dont nous discutons est qu’à l’âge de 70 ans, Jim retire 18 319 $ par an pendant 15 ans. Il s’agit d’une période flexible. Jim peut commencer à percevoir un revenu plus tôt ou plus tard. Cependant, Jim veut maximiser le revenu pendant ses années de retraite active, de 70 à 84 ans. S’il le souhaite, il peut continuer à percevoir un revenu au-delà de 84 ans. Le fait de percevoir un revenu plus longtemps réduit la prestation de décès et le montant annuel qu’il peut retirer.

Au début, les retraits sont un remboursement de sa base (ses primes). Peu de temps après, les retraits deviennent des avances sur la police. Ces retraits et emprunts ne sont pas imposables. Jim n’a pas besoin de rembourser l’avance cumulative. S’il choisit de ne pas rembourser le prêt, le solde impayé du prêt est soustrait du capital-décès à son décès et le reste revient à ses filles.

La prestation totale

Dans ce scénario, Jim paie 165 660 $ de primes d’assurance au total – 12 ans à 13 805 $. Cependant, il reçoit un revenu de retraite de 274 788 $ (18 319 $ par année pendant 15 ans, arrondi au chiffre supérieur). De plus, il dispose toujours d’une prestation de décès non imposable pour sa famille, qui s’élève à 91 784 $ à l’âge de 84 ans. Le capital-décès est réduit à 91 784 $ parce que Jim a retiré de l’argent de la police pendant 15 ans.

En d’autres termes, Jim a dépensé 165 660 $ en primes pour créer un contrat d’assurance-vie. bénéfice total de 366 572 $ (le revenu de retraite de 274 788 $ de Jim, plus un capital décès de 91 784 $ en cas de décès). Le rendement de l’investissement de Jim au fil du temps – mesuré par les primes qu’il dépense par rapport à la prestation totale qu’il reçoit – est un taux de rendement interne (TRI) non imposable de 4,26 %. (Le TRI est une mesure du rendement d’un investissement dans le temps, compte tenu des sorties et des entrées de fonds). Notez que la police est maintenue pendant toute la vie de Jim, elle ne s’arrête pas à l’âge de 84 ans, ceci à titre d’exemple. Si Jim se situe dans la tranche d’imposition combinée de 30 % au niveau fédéral et de l’État, il devrait gagner 6 % avant impôts pour obtenir un TRI de 4,26 % après impôts, ce qui n’est pas négligeable. J’ai dit à Jim d’envisager l’assurance vie entière dans le cadre de son allocation à revenu fixe.

Avertissements

Les dividendes stimulent la performance. Les compagnies d’assurance vie entière peuvent – sans y être obligées – créditer un dividende annuel, qui peut être réinvesti dans la police. Si la compagnie d’assurance crédite un faible dividende pendant une période plus longue, les retraits de Jim peuvent être moindres. D’un autre côté, le revenu de Jim pourrait être plus élevé si les dividendes sont bons. C’est quelque chose que nous devrons surveiller en cours de route. Par exemple, lors d’une année à faible dividende, nous pourrions retirer moins de revenu afin de ne pas mettre la police sous pression.

Jim doit également payer la prime pendant 12 ans. Il n’est pas nécessaire qu’elle provienne de son salaire ; il peut utiliser ses liquidités inutilisées ou d’autres économies. Dans tous les cas, la prime doit être payée. Le rachat anticipé de la police peut entraîner la perte d’une partie des primes versées. Jim était convaincu qu’il pouvait se permettre de payer pendant 12 ans. Il utilisait l’assurance vie entière comme une partie de son épargne annuelle.

En outre, vous vous fiez à la santé et à la solvabilité de la compagnie d’assurance. Pour cette raison, je recommande d’utiliser une compagnie d’assurance mutuelle très bien notée et ayant une longue expérience en matière de paiement de dividendes.

Tout bien considéré – le tableau complet

Comme je l’ai expliqué à Jim, il y a plusieurs avantages à utiliser une assurance vie entière pour le revenu de retraite. L’assurance vie entière offre une diversification. En 2008, lorsque les marchés des actions, des obligations et de l’immobilier se sont effondrés, la valeur de rachat de ma propre police d’assurance vie entière n’a pas changé.

L’assurance vie entière peut aider Jim à gérer ses futures obligations fiscales. Les années où Jim effectue des retraits de sa police d’assurance vie entière, il peut retirer moins d’argent de son plan 401(k), réduisant ainsi son revenu imposable global. Un revenu imposable plus faible peut réduire les impôts dus sur sa prestation de sécurité sociale, car une partie de la sécurité sociale est imposable en fonction de votre revenu.

Plus encore, Jim apprécie d’avoir une assurance-vie à long terme pour ses deux filles. Il sait que même s’il dépense son 401(k) à la retraite, il aura toujours le capital décès de l’assurance vie entière à léguer à ses enfants.

Enfin, Jim peut choisir d’ajouter un avenant de soins de longue durée à la police d’assurance vie entière. L’avenant de soins de longue durée permet à Jim d’accéder au capital décès de son vivant pour payer les frais de soins de longue durée admissibles. Il peut s’agir de soins à domicile, d’aide à la vie quotidienne ou de soins infirmiers spécialisés. Le coût supplémentaire de l’avenant n’est généralement que de quelques centaines de dollars par an.

Si la situation le permet, l’assurance vie entière peut aider à planifier la retraite. L’assurance vie entière offre une diversification par rapport à un portefeuille traditionnel d’actions et d’obligations. L’assurance vie entière permet des retraits et des prêts non imposables. L’assurance vie entière offre un capital décès à long terme pour la famille. L’assurance vie entière peut aider à payer les dépenses futures en matière de soins de longue durée.

Si vous souhaitez en savoir plus, n’hésitez pas à m’envoyer un e-mail, ou je vous suggère de contacter un agent d’assurance indépendant expérimenté qui pourra vous aider à évaluer si l’assurance vie entière vous convient.

Lecture complémentaire :

L’assurance vie entière : C’est un couteau suisse pour la planification financière

Pourquoi j’aime ma police d’assurance vie entière

CFP®, Summit Financial, LLC

Michael Aloi est un praticien CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™ et un conseiller en gestion de patrimoine accrédité℠ auprès de Summit Financial, LLC. Avec 17 ans d’expérience, Michael se spécialise dans le travail avec les cadres, les professionnels et les retraités. Depuis qu’il a rejoint Summit Financial, LLC, Michael a mis en place un processus qui met l’accent sur l’intégration des différentes facettes de la planification financière. Soutenu par une équipe de spécialistes internes de la fiscalité des successions et des revenus, Michael offre à ses clients des solutions coordonnées à des problèmes épars.

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